打破區(qū)域壁壘 開展跨省協(xié)作沈陽沈河檢察院探索企業(yè)合規(guī)考察異地協(xié)作

□ 關(guān)注·檢察護企

□ 本報記者 張國強

□ 本報通訊員 馬小博 金昱彤

“懷愛民企 公正廉潔”，近日，在江西省高安市人民檢察院，當?shù)啬称\公司負責人金某帶著感激之意，將書有上述內(nèi)容的錦旗送到前來開展企業(yè)合規(guī)考察驗收工作的遼寧省沈陽市沈河區(qū)人民檢察院辦案組檢察官手中。

2023年11月，沈河區(qū)檢察院在辦理高安市某汽運公司虛開增值稅發(fā)票案時，經(jīng)審查了解到，該企業(yè)管理貨車80余臺，已穩(wěn)定經(jīng)營10多年，年納稅額有時可達上百萬元，犯罪系因業(yè)務(wù)驟減及法律意識淡薄，且企業(yè)涉案人員犯罪數(shù)額較小，到案后認罪認罰并自動補繳稅款，同時企業(yè)具有合規(guī)建設(shè)意愿，有被挽救的空間。綜合考慮上述因素，沈河區(qū)檢察院在完成前期考察后，依法啟動涉案企業(yè)合規(guī)改革工作。

鑒于本案案發(fā)地雖在沈河區(qū)，但企業(yè)注冊地以及經(jīng)營地均在高安市，沈河區(qū)檢察院能動履職，充分運用“檢察一體化”優(yōu)勢，向高安市檢察院制發(fā)跨區(qū)域檢察協(xié)作委托函。

在高安市檢察院協(xié)助下，沈河區(qū)檢察院通過線上平臺，對第三方組織成員組成、合規(guī)計劃審查與執(zhí)行、突擊檢查情況反饋等進行了為期3個月實時云端考察，切實減少企業(yè)負擔。

考察期滿后，沈河區(qū)檢察院辦案組前往高安市對涉案企業(yè)合規(guī)情況進行實地核查驗收，并結(jié)合企業(yè)所涉罪名，邀請沈陽市稅務(wù)機關(guān)工作人員以特邀檢察官助理的身份一同參與辦案。經(jīng)現(xiàn)場查驗，涉案企業(yè)聘請了專業(yè)的企業(yè)合規(guī)師，完善了內(nèi)部規(guī)章制度和運行機制，優(yōu)化了管理體系，開展了員工合規(guī)培訓等。通過線上實時監(jiān)督、線下一次驗收，檢察官認為涉案企業(yè)搭建了與自身特點相符的合規(guī)管理體系并認真落實，企業(yè)合規(guī)整改合格。

為切實達到“以公開促公正”的目的，辦案組于高安市檢察院組織召開了一場多方匯聚的聽證會。此次聽證采用“線上+線下”相結(jié)合方式，特邀檢察官助理、涉案企業(yè)合規(guī)第三方評估機制管理委員會辦公室成員、第三方組織專家成員、行政監(jiān)管部門代表、檢察機關(guān)辦案人列席會議，遠在2000公里外的偵查機關(guān)“線上”參會。聽證會各方聚焦涉案企業(yè)在企業(yè)合規(guī)考察期內(nèi)經(jīng)過整改是否已經(jīng)完成合規(guī)計劃以及涉案犯罪嫌疑人是否符合相對不起訴條件等問題進行充分討論。最終，經(jīng)3位聽證員評議，一致認為案件犯罪事實認定清楚、定性準確，涉案企業(yè)已按要求完成合規(guī)整改，同意檢察機關(guān)擬對犯罪嫌疑人作不起訴的意見。

“制度不僅要‘上墻’，更要‘上心’，要珍惜機會、守法經(jīng)營，為地方經(jīng)濟發(fā)展多做貢獻。”臨行前，沈河區(qū)檢察院檢察官不忘叮囑企業(yè)負責人。

目前，該企業(yè)不僅完成合規(guī)整改，還擴展經(jīng)營渠道，為外地司機提供二手貨車購買等服務(wù)，被代理外省貨聯(lián)當?shù)剞k事業(yè)務(wù)，合規(guī)整改幫助企業(yè)蝶變重啟。

2024年5月20日，沈河區(qū)檢察院依法對犯罪嫌疑人金某作出相對不起訴決定。

本案是最高人民檢察院“檢察護企”專項行動開展以來，沈河區(qū)檢察院打破區(qū)域協(xié)作壁壘，開展跨省異地協(xié)作的首次嘗試，以一體履職、綜合履職、能動履職讓企業(yè)“活下來、留得住、經(jīng)營好”，以延伸辦案職能、深化訴源治理做到由個案辦理向行業(yè)治理走深走實，邁出由企業(yè)小合規(guī)到行業(yè)大合規(guī)的第一步，為完善企業(yè)合規(guī)制度建設(shè)積累實踐樣本，為檢察護企安商貢獻力量。

兩地檢察機關(guān)也以本次個案協(xié)作辦理為契機，就推進汽運行業(yè)企業(yè)合規(guī)工作建立互聯(lián)機制。