合規(guī)監(jiān)管 為企業(yè)“架橋”“引路”

作者：方建中（杭州電子科技大學法學院教授、浙江省習近平新時代中國特色社會主義思想研究中心特約研究員）

近年來，如何促進現代企業(yè)建立健全合規(guī)管理體系、確保企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，已成為亟待解決的問題。浙江金華市整合各方資源、推出多項創(chuàng)新舉措，著力打造企業(yè)合規(guī)“示范之城”，為其他地方提供了可供借鑒的經驗。

企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)為避免或減輕因違法違規(guī)經營而可能受到的行政責任、刑事責任，避免受到更大的經濟或其他損失，而采取的一種公司治理方式。企業(yè)合規(guī)管理體系的建立，能夠有效識別合規(guī)風險，防患未然。有效的合規(guī)管理體系，可以在企業(yè)與員工、客戶、相關商業(yè)伙伴之間，建立起風險轉移和責任切割的機制，避免企業(yè)因為本企業(yè)員工或關聯企業(yè)存在違法犯罪行為而承擔連帶責任。一旦涉案，企業(yè)通過向監(jiān)管機構和司法機關申請以建立或完善合規(guī)管理體系為條件來獲得達成和解、中止（終止）調查或者起訴、減輕處罰等合規(guī)激勵，避免最嚴厲的處罰結果，進而讓企業(yè)有機會重生。

市場監(jiān)管是政府的重要職能。合規(guī)監(jiān)管回應了企業(yè)的現實需求，也是執(zhí)法者轉變執(zhí)法理念、創(chuàng)新執(zhí)法方式的有效途徑。企業(yè)合規(guī)，本質上屬于企業(yè)內部治理問題。但是，企業(yè)性質、業(yè)務范圍、規(guī)模大小、發(fā)展階段都存在巨大差異，不是所有的企業(yè)都有意愿、有能力建立起自身的合規(guī)管理體系。這就需要監(jiān)管部門為企業(yè)提供合規(guī)指引。正如金華市浦江縣就是基于水晶企業(yè)多為小微企業(yè)，無力單獨完成企業(yè)合規(guī)建設的現狀，出臺了行政合規(guī)事項指引，引導45家企業(yè)共享這一合規(guī)新政。

企業(yè)行政合規(guī)也是轉變執(zhí)法方式的必然選擇。伴隨數字化時代的來臨，網絡平臺經濟的快速崛起，單純的行政處罰很容易陷入“威懾陷阱”之中，并不能解決企業(yè)存在的問題。為此，執(zhí)法機關必須轉變執(zhí)法理念，從單純追求“行政合法性”轉向追求“行政正確性”，改變只為企業(yè)劃定“禁飛區(qū)”的做法，同時要為企業(yè)“架橋”“引路”。

縱觀這幾年我國合規(guī)管理建設，也正是經歷了從點到面、從特定領域到全面合規(guī)的發(fā)展歷程。2016年，國資委選定中國石油等五家企業(yè)開展合規(guī)管理體系建設的試點工作。此后，我國合規(guī)監(jiān)管的重點從金融公司拓展到了央企和存在境外經營行為的企業(yè)。2018年11月2日，國資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》后，針對反壟斷、反商業(yè)賄賂、出口管制等高風險領域，先后印發(fā)一系列合規(guī)指南，指導企業(yè)全面推進合規(guī)管理工作，明確將合規(guī)要求覆蓋各業(yè)務領域、各職能部門、各級子企業(yè)和全體員工，貫穿業(yè)務開展全過程。

如今，中國特色的企業(yè)合規(guī)管理體系雛形初現。企業(yè)合規(guī)管理建設，最終目的是保障所有企業(yè)通過完善合規(guī)體系，形成可持續(xù)的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，實現高質量發(fā)展，在國內外市場中贏得有利地位。

《光明日報》（2023年08月19日 05版）

來源：光明網-《光明日報》